ضرائب الطرق في بلدان مختلفة

تختلف ضرائب النقل حول العالم بشكل كبير، من الحوافز الصديقة للبيئة إلى أنظمة الحصص المعقدة. فهم هذه الهياكل الضريبية يمكن أن يساعدك في اتخاذ قرارات مدروسة عند شراء أو تشغيل المركبات في بلدان مختلفة. دعنا نستكشف كيف تتعامل الدول المختلفة مع ضرائب المركبات وما يعنيه ذلك للمستهلكين.

كيف تعمل ضرائب النقل: الإطار العالمي

المبدأ العام لفرض ضرائب المركبات في جميع أنحاء العالم هو تشجيع المستهلكين على شراء سيارات صديقة للبيئة وموفرة للوقود. معظم البلدان تنظم أنظمتها الضريبية الآن لمكافأة الانبعاثات المنخفضة ومعاقبة الملوثات الثقيلة. كلما قل استهلاك سيارتك للوقود وقلت الانبعاثات التي تنتجها، انخفض عبؤها الضريبي.

يتم تطبيق ضرائب النقل من خلال آليات مختلفة عبر البلدان المختلفة:

• دمج ضريبة القيمة المضافة/ضريبة المبيعات: بعض البلدان تشمل ضرائب النقل في نظام ضريبة القيمة المضافة
• الضرائب القائمة على التسجيل: رسوم لمرة واحدة تُدفع أثناء تسجيل المركبة، وغالباً ما تُحسب بناءً على حجم المحرك أو الانبعاثات أو قيمة المركبة
• ضرائب الطرق السنوية: مدفوعات سنوية متكررة لاستخدام الطرق وصيانتها
• الضرائب القائمة على الوقود: ضرائب مدمجة في أسعار البنزين والديزل

ضرائب النقل القائمة على الوقود: النموذج الأمريكي

تستخدم الولايات المتحدة نظام ضرائب قائم على الوقود حيث يتم تضمين ضرائب النقل في تكاليف البنزين والديزل. تتدفق المدفوعات إلى الميزانيات الفيدرالية والبلدية من كل جالون يتم شراؤه. متوسط معدل “ضريبة الوقود” في الولايات المتحدة، بما في ذلك الرسوم الفيدرالية والمحلية، هو حوالي 45 سنتاً للجالون اعتباراً من عام 2025.

الميزات الرئيسية للنظام الأمريكي تشمل:

• إعفاء المركبات الكهربائية: أصحاب المركبات الكهربائية الأمريكيون لا يدفعون حالياً ضرائب الوقود
• الدفع النسبي: العبء الضريبي يرتبط مباشرة بمعدل استخدام المركبة
• البساطة الإدارية: لا توجد حاجة لأوراق منفصلة أو تقديم إقرارات ضريبية

مزايا هذا النهج القائم على الوقود تشمل الإلغاء الكامل للبيروقراطية، وتوفير الوقت في تقديم الضرائب، والعدالة المتأصلة حيث أن الدفع يتناسب مع كثافة استخدام الطريق. العيب الرئيسي هو التأثير المباشر على أسعار الوقود للمستهلكين.

أنظمة ضرائب النقل الأوروبية

إسبانيا: سياسات صديقة للعائلة

تدمج إسبانيا ضرائب النقل في ضريبة القيمة المضافة ومدفوعات التسجيل، بالإضافة إلى التزامات ضريبة الطرق السنوية. تقدم البلاد عدة برامج ضريبية تفضيلية:

• خصم العائلة الكبيرة: تخفيض 50% للعائلات التي لديها أطفال متعددون
• الإعفاءات المهنية: إعفاءات ضريبية كاملة لسائقي التاكسي
• مزايا الإعاقة: إعفاء ضريبي كامل للأشخاص ذوي الإعاقة

فرنسا: الضرائب القائمة على الانبعاثات

تنظم فرنسا ضرائب مركباتها بناءً على مستويات انبعاثات العادم وقوة المحرك. المركبات الأكثر تلويثاً – بما في ذلك سيارات الدفع الرباعي الوعرة والسيارات الفائقة – تواجه أعلى معدلات الضرائب. منذ عام 2006، نفذت الحكومة الفرنسية تدابير شاملة تشجع المواطنين على شراء مركبات صديقة للبيئة.

الدنمارك: نظام ضريبة التسجيل المعقد

تشغل الدنمارك واحداً من أعلى أنظمة ضرائب المركبات في العالم. يمكن أن تصل ضريبة تسجيل المركبات في الدنمارك إلى 150% من قيمة السيارة، وتُحسب في ثلاث شرائح تقدمية. الهيكل الحالي للفترة 2024-2025 يشمل:

• ضريبة القيمة المضافة القياسية: 25% على جميع مشتريات المركبات
• شرائح ضريبة التسجيل:
  • الشريحة الأولى (حتى 65,000 كرونة دنماركية): معدل ضريبة 25%
  • الشريحة الثانية (65,000-202,200 كرونة دنماركية): معدل ضريبة 85%
  • الشريحة الثالثة (أكثر من 202,200 كرونة دنماركية): معدل ضريبة 150%
• رسوم إضافية لانبعاثات ثاني أكسيد الكربون: رسوم إضافية تتراوح من 280 إلى 1,064 كرونة دنماركية لكل جرام من انبعاثات ثاني أكسيد الكربون لعام 2025

المركبات الكهربائية تستفيد من تخفيضات كبيرة، حيث تدفع فقط 40% من ضريبة التسجيل المحسوبة حتى عام 2025، مع زيادات تدريجية مخططة حتى عام 2035.

أمثلة أوروبية أخرى

معدلات ضرائب النقل تختلف بشكل كبير عبر أوروبا:

• بلجيكا: معدل ضريبة قيمة مضافة للمركبات 20%
• المملكة المتحدة: معدل ضريبة قيمة مضافة للمركبات 15%
• ألمانيا: ضريبة نقل واحدة تجمع بين حجم المحرك وانبعاثات ثاني أكسيد الكربون (تم تقديمها في 2009)

أنظمة ضرائب النقل الآسيوية

الصين: دعم المركبات الصغيرة والصديقة للبيئة

تدعم الحكومة الصينية بنشاط مشتري السيارات الصغيرة الموفرة للوقود من خلال تخفيض ضرائب الشراء والقروض بدون فوائد. يشمل النظام ترويجاً إعلامياً واسعاً للمركبات الصديقة للبيئة. أمثلة الضرائب تشمل:

• مركبات المحرك الصغير: السيارات ذات سعة لتر واحد أو أقل تُفرض عليها ضريبة بحوالي 300 يوان (45 دولار) سنوياً في بكين
• المعدل السنوي الأقصى: حتى أعلى معدل يبقى معتدلاً عند 480 يوان (حوالي 70 دولار)
• الاختلافات الإقليمية: بكين تقليدياً لديها رسوم أعلى من المدن الصينية الأخرى

اليابان: نظام شامل متعدد المستويات

تتطلب اليابان إثبات توفر مساحة وقوف السيارات (حوالي 1,000 دولار لحقوق الوقوف) قبل السماح بشراء المركبات. تشغل البلاد نظام ضرائب نقل من ثلاثة مستويات:

• ضريبة الشراء: حوالي 5% من تكلفة المركبة
• ضريبة التسجيل: بناءً على كتلة المركبة وحجم المحرك
• ضريبة الطرق السنوية: 50-500 دولار حسب مواصفات المركبة

سنغافورة: نظام ملكية المركبات الأكثر تقييداً في العالم

تشغل سنغافورة نظام ملكية المركبات الأكثر تعقيداً وغلاءً في العالم، مصمم للتحكم في ازدحام المرور على شبكة الطرق المحدودة للدولة الجزيرة.

نظام شهادة الاستحقاق (COE)

تم تأسيسه في مايو 1990، نظام شهادة الاستحقاق في سنغافورة يحدد النمو السنوي للمركبات بـ 3%. ابتداءً من 1 يناير 2025، لن يُسمح بعد الآن بتسجيلات جديدة لسيارات الديزل والديزل-الغاز الطبيعي (بما في ذلك السيارات المستعملة المستوردة).

عملية الحصول على COE تشمل:

• عملية التقديم: التقدم للحصول على الشهادة في فئة المركبة المناسبة (صغيرة، متوسطة، أو فاخرة)
• السحب الشهري: يُعقد من 1-7 من كل شهر
• نظام المزايدة: تقديم العطاءات عبر الإنترنت أو من خلال الوكلاء، الدفع عبر أجهزة الصراف الآلي
• هيكل الدفع: 50% من العطاء يُحول إلى منظمي السحب
• موعد التسجيل النهائي: 6 أشهر للمركبات غير القابلة للتحويل، 3 أشهر للقابلة للتحويل

شهادة الاستحقاق تمنح ملكية المركبة لمدة 10 سنوات، وبعدها يجب على الملاك الاختيار بين التخلص من المركبة أو تصديرها أو تجديد شهادة الاستحقاق لـ 5-10 سنوات إضافية.

هيكل التكلفة الكاملة للمركبات في سنغافورة

التكاليف الإجمالية للمركبات في سنغافورة تشمل مكونات متعددة:

• شهادة الاستحقاق (COE): متغيرة بناءً على المزايدة الشهرية
• سعر شراء المركبة: التكلفة الأساسية للمصنع
• رسوم التسجيل: 1,000 دولار للسيارات الخاصة، 5,000 دولار لمركبات الشركات
• رسوم التسجيل الإضافية: 140% من القيمة السوقية
• رسوم الجمارك: 31% من قيمة المركبة
• ضريبة السلع والخدمات: 9% ضريبة السلع والخدمات (زادت من 8% في 2024)

أمثلة أسعار المركبات في سنغافورة

أسعار المركبات الحالية في سنغافورة (شاملة جميع الضرائب والرسوم):

• أودي A4 1.8: 182,000 دولار
• بي إم دبليو 328: 238,000 دولار
• مرسيدس E200: 201,902 دولار
• فولفو 940 توربو إستيت 2.0: 160,753 دولار

نظام التسعير الإلكتروني للطرق (ERP)

نظام التسعير الإلكتروني للطرق في سنغافورة يكافح ازدحام المرور خلال ساعات الذروة. يتميز النظام بالتسعير المتغير على طرق مختارة، مع زيادة الرسوم خلال ساعات الذروة (عادة 8:30-9:00 صباحاً) في مناطق وسط المدينة.

أنظمة دولية أخرى جديرة بالذكر

أستراليا: ضرائب المركبات الفاخرة

تطبق أستراليا نظام ضرائب متدرج:

• المعدل القياسي: 10% من تكلفة المركبة للسيارات، 5% للشاحنات
• ضريبة المركبات الفاخرة: ضريبة إضافية 33% على المركبات التي تكلف أكثر من 57,000 دولار

إسرائيل: نظام قائم على التأمين

تعمل إسرائيل بدون ضرائب نقل تقليدية ولكنها تتطلب:

• ضريبة القيمة المضافة للشراء: 117% من قيمة المركبة
• التأمين الإجباري: متطلبات التأمين الشامل والإضافي للمركبة

أوكرانيا: تفضيلات المحاربين القدامى

تقدم أوكرانيا امتيازات ضريبة النقل لمجموعات محددة بما في ذلك ضحايا كارثة تشيرنوبيل والمحاربون القدامى والعمال الأساسيون.

حلول عملية للبلدان عالية الضرائب

للبلدان ذات الضرائب المفرطة على المركبات مثل سنغافورة، البدائل العملية تشمل:

• وسائل النقل العام: استخدام شبكات الحافلات والسكك الحديدية الشاملة
• مركبات الشركة: طلب النقل المقدم من صاحب العمل
• خدمات تشارك السيارات: الوصول إلى المركبات عند الحاجة دون تكاليف الملكية
• التوقيت الاستراتيجي: بالنسبة لسنغافورة، النظر في شهادات استحقاق 10 سنوات عند شراء مركبات أقدم

اعتبارات مهمة للسائقين الدوليين

عند شراء أو تسجيل المركبات دولياً، تذكر هذه النقاط الرئيسية:

• البحث في المتطلبات المحلية: هياكل الضرائب تختلف بشكل كبير بين البلدان
• النظر في الأثر البيئي: معظم الأنظمة الحديثة تكافئ المركبات منخفضة الانبعاثات
• احتساب التكاليف الإجمالية: تضمين التسجيل والضرائب السنوية والتأمين في تخطيط الميزانية
• رخصة القيادة الدولية: الحصول على الوثائق المناسبة لتسهيل تسجيل المركبة وتجنب الأسئلة حول تصاريح القيادة

الاتجاهات المستقبلية في ضرائب النقل

أنظمة ضرائب النقل العالمية تستمر في التطور نحو الاستدامة البيئية. العديد من البلدان، بما في ذلك الدنمارك، تخطط للتخلص التدريجي من مركبات محرك الاحتراق الداخلي بحلول 2030-2035، مع تعديلات هيكل الضرائب المقابلة لدعم اعتماد المركبات الكهربائية.

معظم السائقين السنغافوريين يفضلون التخلص من المركبات البالغة من العمر 10 سنوات بدلاً من تجديد شهادات الاستحقاق لعقد آخر، ويقومون عادة بتصدير المركبات الأقدم إلى الخارج لقطع الغيار أو الاستخدام المستمر في أسواق أخرى.

فهم أنظمة ضرائب النقل الدولية يساعدك على اتخاذ قرارات مدروسة حول ملكية المركبات في الخارج. سواء كنت تنتقل للعمل أو تفكر في شراء مركبات في بلدان مختلفة، البحث في الآثار الضريبية المحلية يمكن أن يوفر أموالاً كبيرة ويتجنب التكاليف غير المتوقعة. لا تنس التقدم للحصول على رخصة قيادة دولية – ستؤدي إلى تبسيط عمليات تسجيل المركبات وتلغي الأسئلة حول صحة تصريح القيادة الوطني الخاص بك.