Путни порези у различитим земљама

Транспортни порези широм света се драматично разликују, од еколошки оријентисаних подстицаја до сложених система квота. Разумевање ових пореских структура може вам помоћи да донесете информисане одлуке приликом куповине или коришћења возила у различитим земљама. Истражимо како различите нације приступају опорезивању возила и шта то значи за потрошаче.

Како функционишу транспортни порези: Глобални оквир

Општи принцип наплаћивања пореза на возила широм света је да се потрошачи подстакну да купују еколошки прихватљива и економична возила. Већина земаља сада структурише своје пореске системе тако да награђују нижа загађења и кажњавају велике загађиваче. Што мање горива ваш аутомобил троши и што мање загађења производи, то је мањи његов порески терет.

Транспортни порези се спроводе кроз различите механизме широм различитих земаља:

• Интеграција ПДВ/Пореза на промет: Неке земље укључују транспортне порезе у свој систем пореза на додату вредност
• Порези на основу регистрације: Једнократне накнаде плаћене током регистрације возила, често израчунаване на основу величине мотора, емисија или вредности возила
• Годишњи путни порези: Поновљива годишња плаћања за коришћење и одржавање путева
• Опорезивање на основу горива: Порези уграђени у цене бензина и дизела

Транспортни порези на основу горива: Амерички модел

Сједињене Државе користе систем опорезивања на основу горива где су транспортни порези укључени у трошкове бензина и дизела. Плаћања се усмеравају у федералне и општинске буџете од сваког купљеног галона. Просечна стопа “пореза на гориво” у САД, укључујући федералне и локалне накнаде, износи приближно 45 центи по галону од 2025. године.

Кључне карактеристике америчког система укључују:

• Изузеће електричних возила: Амерички власници електричних возила тренутно не плаћају порезе на гориво
• Пропорционално плаћање: Порески терет директно корелира са коришћењем возила
• Административна једноставност: Није потребна посебна папирологија или пореска пријава

Предности овог приступа заснованог на гориву укључују потпуно елиминисање бирократије, уштеду времена на пореској пријави, и инхерентну правичност јер је плаћање пропорционално интензитету коришћења пута. Главни недостатак је директан утицај на цене горива за потрошаче.

Европски системи транспортних пореза

Шпанија: Политике наклоњене породицама

Шпанија укључује транспортне порезе у ПДВ и плаћања за регистрацију, плус годишње обавезе путног пореза. Земља нуди неколико преференцијалних пореских програма:

• Попуст за велике породице: 50% смањење за породице са више деце
• Професионална изузећа: Потпуно пореско ослобођење за таксисте
• Бенефиције за особе са инвалидитетом: Потпуно пореско ослобађање за особе са инвалидитетом

Француска: Опорезивање на основу емисија

Француска структурише своје порезе на возила на основу нивоа емисије издувних гасова и снаге мотора. Највише загађујућа возила—укључујући теренска возила и суперауте—суочавају се са највишим пореским стопама. Од 2006. године, француска влада је спровела свеобухватне мере које подстичу грађане да купују еколошки прихватљива возила.

Данска: Сложени систем пореза на регистрацију

Данска управља једним од највиших система опорезивања возила у свету. Порез на регистрацију возила у Данској може достићи до 150% вредности аутомобила, израчунат у три прогресивна разреда. Тренутна структура за 2024-2025 укључује:

• Стандардни ПДВ: 25% на све куповине возила
• Разреди пореза на регистрацију:
  • Први разред (до 65.000 ДКК): 25% пореска стопа
  • Други разред (65.000-202.200 ДКК): 85% пореска стопа
  • Трећи разред (изнад 202.200 ДКК): 150% пореска стопа
• Доплате за CO2 емисије: Додатне накнаде у распону од 280 до 1.064 ДКК по граму CO2 емисија за 2025

Електрична возила имају значајна смањења, плаћајући само 40% израчунатог пореза на регистрацију до 2025, са планираним постепеним повећањима до 2035.

Остали европски примери

Стопе транспортних пореза се значајно разликују широм Европе:

• Белгија: 20% стопа ПДВ-а на возила
• Уједињено Краљевство: 15% стопа ПДВ-а на возила
• Немачка: Јединствени транспортни порез који комбинује запремину мотора и CO2 емисије (уведен 2009)

Азијски системи транспортних пореза

Кина: Подршка малим и еколошким возилима

Кинеска влада активно подржава купце малих, економичних аутомобила кроз смањене порезе на куповину и зајмове без камате. Систем укључује опсежну медијску промоцију еколошких возила. Примери пореза укључују:

• Возила малих мотора: Аутомобили са радном запремином од 1 литар или мање се опорезују приближно 300 јуана (45 долара) годишње у Пекингу
• Максимална годишња стопа: Чак и највиша стопа остаје скромна на 480 јуана (приближно 70 долара)
• Регионалне варијације: Пекинг традиционално има више накнаде од других кинеских градова

Јапан: Свеобухватни вишениvojski систем

Јапан захтева доказ о доступности паркинг места (приближно 1.000 долара за права паркирања) пре дозвољавања куповине возила. Земља управља тронивojским системом транспортних пореза:

• Порез на куповину: Приближно 5% трошка возила
• Порез на регистрацију: На основу масе возила и запремине мотора
• Годишњи путни порез: 50-500 долара у зависности од спецификација возила

Сингапур: Најрестриктивнији систем власништва возила у свету

Сингапур управља најсложенијим и најскупљим системом власништва возила у свету, дизајнираним да контролише саобраћајне гужве на ограниченој путној мрежи острвске нације.

Систем сертификата овлашћења (COE)

Успостављен у мају 1990, сингапурски систем сертификата овлашћења ограничава годишњи раст возила на 3%. Почевши од 1. јануара 2025, нове регистрације дизел и дизел-природни гас аутомобила (укључујући увозне половне аутомобиле) више неће бити дозвољене.

Процес стицања COE-а укључује:

• Процес пријаве: Пријавите се за сертификат у одговарајућој категорији возила (мала, средња или луксузна)
• Месечна лутрија: Одржава се од 1. до 7. сваког месеца
• Систем лицитирања: Поднесите понуде онлајн или преко агената, платите преко банкомата
• Структура плаћања: 50% понуде се преноси организаторима лутрије
• Рок за регистрацију: 6 месеци за непреносива возила, 3 месеца за преносива

COE даје власништво возила на 10 година, након чега власници морају бирати између одлагања возила, извоза или обнове COE-а за додатних 5-10 година.

Сингапурска комплетна структура трошкова возила

Укупни трошкови возила у Сингапуру укључују више компоненти:

• Сертификат овлашћења (COE): Варијабилан на основу месечног лицитирања
• Цена куповине возила: Основни трошак произвођача
• Накнаде за регистрацију: 1.000 долара за приватне аутомобиле, 5.000 долара за фирмска возила
• Додатна накнада за регистрацију: 140% тржишне вредности
• Царина: 31% вредности возила
• GST: 9% порез на робе и услуге (повећан са 8% у 2024)

Примери цена возила у Сингапуру

Тренутне цене возила у Сингапуру (укључујући све порезе и накнаде):

• Audi A4 1.8: 182.000 долара
• BMW 328: 238.000 долара
• Mercedes E200: 201.902 долара
• Volvo 940 Turbo Estate 2.0: 160.753 долара

Електронско путно путарина (ERP)

Сингапурски систем електронске путне путарине бори се против саобраћајних гужви током врхунских сати. Систем садржи варијабилне цене на одабраним путевима, са повећаним накнадама током врхунских сати (обично 8:30-9:00 ујутру) у централним градским областима.

Остали значајни међународни системи

Аустралија: Порези на луксузна возила

Аустралија спроводи ниvojски систем опорезивања:

• Стандардна стопа: 10% трошка возила за аутомобиле, 5% за камионе
• Порез на луксузна возила: Додатних 33% пореза на возила која коштају више од 57.000 долара

Израел: Систем заснован на осигурању

Израел функционише без традиционалних транспортних пореза али захтева:

• ПДВ на куповину: 117% вредности возила
• Обавезно осигурање: Свеобухватно и додатно осигурање возила

Украјина: Преференције за ветеране

Украјина пружа привилегије транспортног пореза за специфичне групе укључујући жртве чернобиљске катастрофе, ратне ветеране и кључне раднике.

Практична решења за земље са високим порезима

За земље са екстремним опорезивањем возила као што је Сингапур, практичне алтернативе укључују:

• Јавни превоз: Користите свеобухватне мреже аутобуса и возова
• Фирмска возила: Затражите од послодавца обезбеђени превоз
• Услуге дељења аутомобила: Приступите возилима када је потребно без трошкова власништва
• Стратешко време: За Сингапур, размотрите 10-годишње COE сертификате приликом куповине старијих возила

Важна разматрања за међународне возаче

Приликом куповине или регистрације возила међународно, запамтите ове кључне тачке:

• Истражите локалне захтеве: Пореске структуре се драматично разликују између земаља
• Размотрите утицај на животну средину: Већина модерних система награђује возила са ниским емисијама
• Урачунајте укупне трошкове: Укључите регистрацију, годишње порезе и осигурање у планирање буџета
• Међународна возачка дозвола: Набавите одговарајућу документацију да олакшате регистрацију возила и избегнете питања о важењу возачких дозвола

Будући трендови у опорезивању транспорта

Глобални системи транспортних пореза настављају да еволуирају према еколошкој одрживости. Многе земље, укључујући Данску, планирају да постепено укину возила са мотором са унутрашњим сагоревањем до 2030-2035, са одговарајућим прилагођавањима пореских структура да подрже усвајање електричних возила.

Већина сингапурских возача преферира одлагање возила старих 10 година уместо обнове COE сертификата за још једну деценију, обично извозећи старија возила у иностранство за резервне делове или наставак коришћења на другим тржиштима.

Разумевање међународних система транспортних пореза помаже вам да донесете информисане одлуке о власништву возила у иностранству. Било да се селите због посла или разматрате куповину возила у различитим земљама, истраживање локалних пореских импликација може уштедети значајан новац и избећи неочекиване трошкове. Не заборавите да се пријавите за међународну возачку дозволу—то ће убрзати процесе регистрације возила и елиминисати питања о важењу ваше националне возачке дозволе.