ภาษีถนนในประเทศต่างๆ

ภาษีการขนส่งทั่วโลกมีความแตกต่างกันอย่างมาก ตั้งแต่แรงจูงใจที่เป็นมิตรต่อสิ่งแวดล้อมไปจนถึงระบบโควต้าที่ซับซ้อน การเข้าใจโครงสร้างภาษีเหล่านี้สามารถช่วยให้คุณตัดสินใจอย่างมีข้อมูลเมื่อซื้อหรือใช้งานยานพาหนะในประเทศต่างๆ มาสำรวจกันว่าประเทศต่างๆ มีวิธีการจัดการภาษียานพาหนะอย่างไร และหมายความอย่างไรสำหรับผู้บริโภค

ภาษีการขนส่งทำงานอย่างไร: กรอบงานระดับโลก

หลักการทั่วไปของการเก็บภาษียานพาหนะทั่วโลกคือการส่งเสริมให้ผู้บริโภคซื้อรถที่เป็นมิตรต่อสิ่งแวดล้อมและประหยัดเชื้อเพลิง ประเทศส่วนใหญ่ในปัจจุบันจัดโครงสร้างระบบภาษีเพื่อให้รางวัลกับการปล่อยมลพิษต่ำและลงโทษผู้ที่สร้างมลพิษมาก ยิ่งรถของคุณใช้เชื้อเพลิงน้อยและปล่อยมลพิษน้อย ภาระภาษีก็จะยิ่งต่ำ

ภาษีการขนส่งถูกนำมาใช้ผ่านกลไกต่างๆ ในประเทศต่างๆ:

• การรวมภาษีมูลค่าเพิ่ม/ภาษีขาย: บางประเทศรวมภาษีการขนส่งเข้าในระบบภาษีมูลค่าเพิ่ม
• ภาษีตามการจดทะเบียน: ค่าธรรมเนียมครั้งเดียวที่จ่ายระหว่างการจดทะเบียนยานพาหนะ มักคำนวณตามขนาดเครื่องยนต์ การปล่อยมลพิษ หรือมูลค่ายานพาหนะ
• ภาษีถนนรายปี: การชำระเงินประจำปีสำหรับการใช้และบำรุงรักษาถนน
• ภาษีตามเชื้อเพลิง: ภาษีที่รวมอยู่ในราคาน้ำมันเบนซินและดีเซล

ภาษีการขนส่งตามเชื้อเพลิง: แบบจำลองอเมริกัน

สหรัฐอเมริกาใช้ระบบภาษีตามเชื้อเพลิงที่ภาษีการขนส่งรวมอยู่ในต้นทุนน้ำมันเบนซินและดีเซล การชำระเงินไหลเข้าสู่งบประมาณกลางและเทศบาลจากแต่ละแกลลอนที่ซื้อ อัตรา “ภาษีเชื้อเพลิง” เฉลี่ยในสหรัฐฯ รวมค่าธรรมเนียมกลางและท้องถิ่น อยู่ที่ประมาณ 45 เซนต์ต่อแกลลอน ณ ปี 2025

คุณสมบัติสำคัญของระบบสหรัฐฯ ได้แก่:

• การยกเว้นรถยนต์ไฟฟ้า: เจ้าของรถยนต์ไฟฟ้าชาวอเมริกันปัจจุบันไม่ต้องจ่ายภาษีเชื้อเพลิง
• การชำระเงินตามสัดส่วน: ภาระภาษีสัมพันธ์โดยตรงกับการใช้งานยานพาหนะ
• ความเรียบง่ายทางการบริหาร: ไม่ต้องทำเอกสารแยกหรือยื่นภาษี

ข้อดีของวิธีการตามเชื้อเพลิงนี้รวมถึงการขจัดระบบราชการอย่างสมบูรณ์ การประหยัดเวลาในการยื่นภาษี และความยุติธรรมโดยธรรมชาติเนื่องจากการชำระเงินเป็นสัดส่วนกับความเข้มข้นของการใช้ถนน ข้อเสียหลักคือผลกระทบโดยตรงต่อราคาเชื้อเพลิงสำหรับผู้บริโภค

ระบบภาษีการขนส่งในยุโรป

สเปน: นโยบายที่เป็นมิตรต่อครอบครัว

สเปนรวมภาษีการขนส่งเข้าในการชำระภาษีมูลค่าเพิ่มและค่าจดทะเบียน รวมถึงภาระภาษีถนนรายปี ประเทศนี้เสนอโครงการภาษีพิเศษหลายอย่าง:

• ส่วนลดครอบครัวใหญ่: ลดลง 50% สำหรับครอบครัวที่มีลูกหลายคน
• การยกเว้นทางอาชีพ: การยกเว้นภาษีเต็มจำนวนสำหรับคนขับแท็กซี่
• สิทธิประโยชน์ผู้พิการ: การยกเว้นภาษีอย่างสมบูรณ์สำหรับผู้พิการ

ฝรั่งเศส: ภาษีตามการปล่อยมลพิษ

ฝรั่งเศสจัดโครงสร้างภาษียานพาหนะตามระดับการปล่อยมลพิษไอเสียและพลังงานเครื่องยนต์ ยานพาหนะที่สร้างมลพิษมากที่สุด รวมถึง SUV และซูเปอร์คาร์ ต้องเผชิญกับอัตราภาษีสูงสุด ตั้งแต่ปี 2006 รัฐบาลฝรั่งเศสได้ดำเนินมาตรการครอบคลุมเพื่อส่งเสริมให้ประชาชนซื้อยานพาหนะที่เป็นมิตรต่อสิ่งแวดล้อม

เดนมาร์ก: ระบบภาษีจดทะเบียนที่ซับซ้อน

เดนมาร์กดำเนินการระบบภาษียานพาหนะที่สูงที่สุดแห่งหนึ่งในโลก ภาษีจดทะเบียนยานพาหนะในเดนมาร์กสามารถสูงถึง 150% ของมูลค่ารถ คำนวณในสามวงเงินแบบขั้นบันได โครงสร้างปัจจุบันสำหรับ 2024-2025 รวมถึง:

• ภาษีมูลค่าเพิ่มมาตรฐาน: 25% ในการซื้อยานพาหนะทั้งหมด
• วงเงินภาษีจดทะเบียน:
  • วงแรก (สูงถึง DKK 65,000): อัตราภาษี 25%
  • วงที่สอง (DKK 65,000-202,200): อัตราภาษี 85%
  • วงที่สาม (เกิน DKK 202,200): อัตราภาษี 150%
• ค่าปรับเพิ่มเติมจากการปล่อย CO2: ค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมตั้งแต่ DKK 280 ถึง DKK 1,064 ต่อกรัมของการปล่อย CO2 สำหรับปี 2025

รถยนต์ไฟฟ้าได้รับประโยชน์จากการลดอย่างมีนัยสำคัญ โดยจ่ายเพียง 40% ของภาษีจดทะเบียนที่คำนวณได้ผ่านปี 2025 พร้อมการเพิ่มขึ้นทีละน้อยที่วางแผนไว้จนถึงปี 2035

ตัวอย่างยุโรปอื่นๆ

อัตราภาษีการขนส่งแตกต่างกันอย่างมีนัยสำคัญทั่วยุโรป:

• เบลเยียม: อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มยานพาหนะ 20%
• สหราชอาณาจักร: อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มยานพาหนะ 15%
• เยอรมนี: ภาษีการขนส่งเดียวที่รวมปริมาตรเครื่องยนต์และการปล่อย CO2 (เริ่มต้นปี 2009)

ระบบภาษีการขนส่งในเอเชีย

จีน: สนับสนุนยานพาหนะขนาดเล็กและเป็นมิตรต่อสิ่งแวดล้อม

รัฐบาลจีนสนับสนุนผู้ซื้อรถยนต์ขนาดเล็กประหยัดเชื้อเพลิงอย่างแข็งขันผ่านการลดภาษีซื้อและเงินกู้ไร้ดอกเบี้ย ระบบประกอบด้วยการส่งเสริมสื่อมวลชนอย่างกว้างขวางสำหรับยานพาหนะที่เป็นมิตรต่อสิ่งแวดล้อม ตัวอย่างภาษีรวมถึง:

• ยานพาหนะเครื่องยนต์เล็ก: รถยนต์ที่มีความจุ 1 ลิตรหรือน้อยกว่าถูกเก็บภาษีประมาณ 300 หยวน ($45) ต่อปีในกรุงปักกิ่ง
• อัตราสูงสุดรายปี: แม้อัตราสูงสุดก็ยังคงเจียมเนื้อเจียมตัวที่ 480 หยวน (ประมาณ $70)
• ความแปรผันตามภูมิภาค: กรุงปักกิ่งมีค่าธรรมเนียมสูงกว่าเมืองอื่นๆ ในจีนตามประเพณี

ญี่ปุ่น: ระบบหลายชั้นที่ครอบคลุม

ญี่ปุ่นต้องการหลักฐานของการมีพื้นที่จอดรถ (ประมาณ $1,000 สำหรับสิทธิ์จอดรถ) ก่อนอนุญาตให้ซื้อยานพาหนะ ประเทศนี้ดำเนินระบบภาษีการขนส่งสามชั้น:

• ภาษีซื้อ: ประมาณ 5% ของต้นทุนยานพาหนะ
• ภาษีจดทะเบียน: ตามมวลยานพาหนะและปริมาตรเครื่องยนต์
• ภาษีถนนรายปี: $50-500 ขึ้นอยู่กับข้อมูลจำเพาะของยานพาหนะ

สิงคโปร์: ระบบการครอบครองยานพาหนะที่เข้มงวดที่สุดในโลก

สิงคโปร์ดำเนินระบบการครอบครองยานพาหนะที่ซับซ้อนและแพงที่สุดในโลก ออกแบบมาเพื่อควบคุมการจราจรติดขัดบนเครือข่ายถนนที่จำกัดของประเทศเกาะแห่งนี้

ระบบใบรับรองสิทธิ์ (COE)

ก่อตั้งในเดือนพฤษภาคม 1990 ระบบใบรับรองสิทธิ์ของสิงคโปร์จำกัดการเติบโตของยานพาหนะรายปีที่ 3% เริ่มต้น 1 มกราคม 2025 การจดทะเบียนใหม่ของรถดีเซลและรถก๊าซธรรมชาติดีเซล (รวมถึงรถมือสองนำเข้า) จะไม่ได้รับอนุญาตอีกต่อไป

กระบวนการได้รับ COE รวมถึง:

• กระบวนการสมัคร: สมัครใบรับรองในหมวดหมู่ยานพาหนะที่เหมาะสม (เล็ก กลาง หรือหรู)
• การจับสลากรายเดือน: จัดขึ้นตั้งแต่วันที่ 1 ถึง 7 ของแต่ละเดือน
• ระบบการประมูล: ยื่นประมูลออนไลน์หรือผ่านตัวแทน ชำระผ่านตู้ ATM
• โครงสร้างการชำระเงิน: 50% ของประมูลโอนให้ผู้จัดการจับสลาก
• กำหนดเวลาการจดทะเบียน: 6 เดือนสำหรับยานพาหนะที่ไม่สามารถโอนได้ 3 เดือนสำหรับยานพาหนะที่โอนได้

COE ให้สิทธิ์ครอบครองยานพาหนะเป็นเวลา 10 ปี หลังจากนั้นเจ้าของต้องเลือกระหว่างการกำจัดยานพาหนะ ส่งออก หรือการต่ออายุ COE อีก 5-10 ปีเพิ่มเติม

โครงสร้างต้นทุนยานพาหนะที่สมบูรณ์ของสิงคโปร์

ต้นทุนยานพาหนะรวมในสิงคโปร์ประกอบด้วยองค์ประกอบหลายอย่าง:

• ใบรับรองสิทธิ์ (COE): แปรผันตามการประมูลรายเดือน
• ราคาซื้อยานพาหนะ: ต้นทุนผู้ผลิตพื้นฐาน
• ค่าธรรมเนียมการจดทะเบียน: $1,000 สำหรับรถส่วนตัว $5,000 สำหรับยานพาหนะบริษัท
• ค่าธรรมเนียมการจดทะเบียนเพิ่มเติม: 140% ของมูลค่าตลาด
• อากรศุลกากร: 31% ของมูลค่ายานพาหนะ
• GST: ภาษีสินค้าและบริการ 9% (เพิ่มจาก 8% ในปี 2024)

ตัวอย่างราคายานพาหนะในสิงคโปร์

ราคายานพาหนะปัจจุบันในสิงคโปร์ (รวมภาษีและค่าธรรมเนียมทั้งหมด):

• Audi A4 1.8: $182,000
• BMW 328: $238,000
• Mercedes E200: $201,902
• Volvo 940 Turbo Estate 2.0: $160,753

ระบบตั้งราคาถนนอิเล็กทรอนิกส์ (ERP)

ระบบตั้งราคาถนนอิเล็กทรอนิกส์ของสิงคโปร์ต่อสู้กับการจราจรติดขัดในช่วงเวลาเร่งด่วน ระบบนี้มีการตั้งราคาแปรผันบนถนนที่เลือกไว้ โดยมีค่าธรรมเนียมเพิ่มขึ้นในช่วงชั่วโมงเร่งด่วน (โดยทั่วไป 8:30-9:00 น.) ในพื้นที่ใจกลางเมือง

ระบบนานาชาติที่น่าสังเกตอื่นๆ

ออสเตรเลีย: ภาษียานพาหนะหรู

ออสเตรเลียใช้ระบบภาษีแบบขั้นบันได:

• อัตรามาตรฐาน: 10% ของต้นทุนยานพาหนะสำหรับรถยนต์ 5% สำหรับรถบรรทุก
• ภาษียานพาหนะหรู: ภาษีเพิ่มเติม 33% สำหรับยานพาหนะที่มีราคามากกว่า $57,000

อิสราเอล: ระบบตามประกันภัย

อิสราเอลดำเนินการโดยไม่มีภาษีการขนส่งแบบดั้งเดิม แต่ต้องการ:

• ภาษีมูลค่าเพิ่มการซื้อ: 117% ของมูลค่ายานพาหนะ
• ประกันภัยบังคับ: ความต้องการประกันภัยครอบคลุมและเพิ่มเติมสำหรับยานพาหนะ

ยูเครน: การให้ความสำคัญกับทหารผ่านศึก

ยูเครนให้สิทธิพิเศษภาษีการขนส่งสำหรับกลุ่มเฉพาะรวมถึงผู้ประสบภัยจากภัยพิบัติเชอร์โนบิล ทหารผ่านศึก และคนงานที่จำเป็น

แนวทางแก้ไขปัญหาเชิงปฏิบัติสำหรับประเทศที่มีภาษีสูง

สำหรับประเทศที่มีภาษียานพาหนะสูงเช่นสิงคโปร์ ทางเลือกเชิงปฏิบัติรวมถึง:

• การขนส่งสาธารณะ: ใช้เครือข่ายรถโดยสารและรถไฟที่ครอบคลุม
• ยานพาหนะของบริษัท: ขอให้นายจ้างจัดหาการขนส่ง
• บริการแชร์รถ: เข้าถึงยานพาหนะเมื่อต้องการโดยไม่มีต้นทุนความเป็นเจ้าของ
• การจับเวลาเชิงกลยุทธ์: สำหรับสิงคโปร์ พิจารณาใบรับรอง COE 10 ปีเมื่อซื้อยานพาหนะเก่า

ข้อพิจารณาสำคัญสำหรับผู้ขับขี่นานาชาติ

เมื่อซื้อหรือจดทะเบียนยานพาหนะในต่างประเทศ โปรดจำประเด็นสำคัญเหล่านี้:

• ศึกษาความต้องการในท้องถิ่น: โครงสร้างภาษีแตกต่างกันอย่างมากระหว่างประเทศ
• พิจารณาผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อม: ระบบสมัยใหม่ส่วนใหญ่ให้รางวัลยานพาหนะปล่อยมลพิษต่ำ
• คำนึงถึงต้นทุนรวม: รวมการจดทะเบียน ภาษีรายปี และประกันภัยในการวางแผนงบประมาณ
• ใบขับขี่นานาชาติ: ได้รับเอกสารที่เหมาะสมเพื่ออำนวยความสะดวกในการจดทะเบียนยานพาหนะและหลีกเลี่ยงคำถามเกี่ยวกับใบอนุญาตขับขี่

แนวโน้มอนาคตในการเก็บภาษีการขนส่ง

ระบบภาษีการขนส่งทั่วโลกยังคงพัฒนาไปสู่ความยั่งยืนด้านสิ่งแวดล้อม หลายประเทศรวมถึงเดนมาร์ก กำลังวางแผนที่จะเลิกใช้ยานพาหนะเครื่องยนต์สันดาปภายในภายในปี 2030-2035 พร้อมการปรับโครงสร้างภาษีที่สอดคล้องกันเพื่อสนับสนุนการยอมรับรถยนต์ไฟฟ้า

คนขับส่วนใหญ่ในสิงคโปร์ชอบกำจัดยานพาหนะอายุ 10 ปีมากกว่าการต่ออายุใบรับรอง COE อีกทศวรรษหนึ่ง โดยทั่วไปจะส่งออกยานพาหนะเก่าไปต่างประเทศเพื่อเป็นอะไหล่หรือใช้งานต่อในตลาดอื่น

การเข้าใจระบบภาษีการขนส่งนานาชาติช่วยให้คุณตัดสินใจอย่างมีข้อมูลเกี่ยวกับการครอบครองยานพาหนะในต่างประเทศ ไม่ว่าคุณจะย้ายที่ทำงานหรือกำลังพิจารณาซื้อยานพาหนะในประเทศต่างๆ การศึกษาผลกระทบทางภาษีในท้องถิ่นสามารถประหยัดเงินได้อย่างมากและหลีกเลี่ยงต้นทุนที่ไม่คาดคิด อย่าลืมสมัครใบขับขี่นานาชาติ—จะช่วยปรับปรุงกระบวนการจดทะเบียนยานพาหนะและขจัดคำถามเกี่ยวกับความถูกต้องของใบอนุญาตขับขี่แห่งชาติของคุณ